Konsolidierung ohne Spreadsheets
Ein Hauptbuch erfasst die Transaktionen aller Gesellschaften, und Intercompany-Buchungen werden direkt bei der Erfassung eliminiert. Konsolidierte Berichte über alle Gesellschaften, Währungen und Rechnungslegungsstandards hinweg — in Echtzeit, nicht erst zum Monatsende.
Demo buchenIntercompany, eliminiert
Intercompany-Buchungen werden direkt bei der Erfassung eliminiert — keine Abstimmungs-Spreadsheets, keine Verrechnungskonten, keine Archäologie am Monatsende.
FX, neu bewertet
Salden werden bei Kursänderungen automatisch neu bewertet, wobei Gewinne und Verluste für jedes Währungspaar dort gebucht werden, wo sie hingehören.
Konzernsicht in Echtzeit
Die konsolidierte GuV und Bilanz sind Live-Ansichten des Hauptbuchs — prüfen Sie die Konzernzahlen an jedem beliebigen Tag des Monats.
Entwickelt für multinationale Unternehmen
Zehn Gesellschaften oder hundert — der Abschlussprozess bleibt gleich, da das Hauptbuch dasselbe ist.
Tochtergesellschaften behalten ihre lokale Währung, ihren Kalender und ihren gesetzlichen Kontenplan — buchen aber in ein einziges Hauptbuch. Konsolidierung ist kein Prozess, den Sie ausführen; es ist ein Bericht, den Sie öffnen.
Beteiligungsstrukturen, Teilbesitz und Kapitalkonsolidierung werden in der Plattform abgebildet, sodass die Konzernrechnungslegung die tatsächliche rechtliche Struktur ohne Nebenrechnungen widerspiegelt.
Kombinierbar mit Multibook: Konsolidieren Sie nach Konzern-GAAP, während jede Gesellschaft ihre lokalen Handelsbücher führt.
Wie Eliminierungen funktionieren
Intercompany-Beträge werden bei der Buchung markiert — so wird die Spalte für Eliminierungen in Ihrem Konsolidierungsbericht berechnet und nicht manuell eingegeben.
Intercompany-Konfiguration
Ordnen Sie Kontenbereiche den Intercompany-Soll- und Habenkonten im Kontenplan zu. Jede Intercompany-Buchung in diesem Bereich wird auf das richtige Konto geleitet und automatisch zur Eliminierung markiert.
Eine Buchung, jede Gesellschaft
Eine Intercompany-Journalbuchung wird in einem Dokument für die Quellgesellschaft und jede empfangende Gesellschaft gebucht, mit einem Eliminierungs-Flag pro Zeile und einer Live-Vorschau der Nettoauswirkungen pro Gesellschaft, bevor Sie die Buchung bestätigen.
Stornobuchungen, erfasst
Zur Eliminierung markierte Zeilen erzeugen Stornobuchungen in einem dedizierten Eliminierungs-Hauptbuch. Die Spalte für Eliminierungen ist die Summe dieser Buchungen — jede Zahl darin lässt sich bis auf echte, revisionssichere Buchungen nachvollziehen.
Lokale Bücher bleiben intakt
Abschlüsse auf Gesellschaftsebene weisen Intercompany-Salden weiterhin vollständig aus; nur in der konsolidierten Ansicht werden sie saldiert. Zwischensumme plus Eliminierungen ergibt den konsolidierten Wert — und nur externe Transaktionen bleiben bestehen.
FX, auf beiden Ebenen verarbeitet
Jede Hauptbuchzeile speichert drei Beträge gleichzeitig — die Transaktionswährung, die funktionale Währung der Gesellschaft und die Konzernwährung — fixiert zum Kurs des Buchungsdatums, wobei die Kursquelle pro Zeile erfasst wird. Die beiden FX-Dimensionen werden dann unabhängig voneinander angepasst: Neubewertung in den eigenen Büchern der Gesellschaft, Währungsumrechnung auf Konzernebene.
Neubewertung in der eigenen GuV der Gesellschaft
Am Periodenende werden offene Fremdwährungssalden — Kreditoren- und Debitorenbelege, Rückstellungen, Bank und Kasse — zum Stichtagskurs in der funktionalen Währung jeder Gesellschaft neu bewertet. Der nicht realisierte Gewinn oder Verlust wird auf das FX-Gewinn-/Verlustkonto der Gesellschaft gebucht, pro Beleg für offene Posten, pro Konto für monetäre Salden, wobei jede Zeile mit ihrer Quelle verknüpft ist. Wenn ein Posten ausgeglichen wird, wird die realisierte Differenz gegen den ursprünglichen Kurs gebucht.
Umrechnung in CTA
Monetäre Bilanzkonten werden zum Stichtagskurs von der lokalen in die Konzernwährung umgerechnet, während Eigenkapital und GuV zu historischen Kursen bleiben — Erträge und Aufwendungen zum tatsächlichen Transaktionskurs gemäß IAS 21, nicht zu einem Monatsdurchschnitt. Die Umrechnungsdifferenz wird auf das Konto für kumulierte Währungsumrechnungsanpassungen (CTA) gebucht, wodurch nur die Ebene der Konzernwährung angepasst wird, genau wie von ASC 830 und IAS 21 vorgeschrieben.
Tageskurse der Europäischen Zentralbank, mit Überschreibungen auf Beleg-, Gesellschafts- oder Unternehmensebene, wenn Sie eigene Kurse benötigen — und die Quelle jedes angewendeten Kurses wird in der Buchung erfasst.
Wie der Periodenabschluss funktioniert
Der Abschluss ist eine Abfolge kontrollierter Aufgaben pro Gesellschaft — keine Spreadsheet-Checkliste. Jeder Schritt sperrt den vorherigen, sodass sich nichts unbemerkt ändert.
1 · Nebenbücher sperren
Sperren Sie Kreditoren, Debitoren und Journalbuchungen pro Gesellschaft — oder für alle Gesellschaften auf einmal. Gesperrte Belegarten können nicht mehr in die Periode gebucht werden, und Sie können schrittweise sperren, während die Periode noch offen ist.
2 · FX-Neubewertung durchführen
Wird erst nach Sperrung der Nebenbücher ausgeführt — auf Salden, die sich nicht mehr ändern können. Ein Klick bewertet die offenen Salden jeder Gesellschaft zum Stichtagskurs neu; FX-Gewinn/-Verlust der Gesellschaft und Konzern-CTA werden automatisch mit Datum zum Periodenende gebucht. Ein erneuter Durchlauf führt nie zu Doppelbuchungen.
3 · Periode abschließen
Perioden werden in chronologischer Reihenfolge abgeschlossen, mit vollständigem Audit-Trail darüber, wer wann was getan hat. Öffnen Sie sie für Anpassungen erneut — abgeschlossene Aufgaben bleiben erhalten, sodass der erneute Abschluss schnell geht.
Konsolidierung ist nicht Schritt vier. Eliminierungen und FX sind bereits im Hauptbuch — konsolidierte Berichte sind live, sobald die Buchungen eingehen.
Wie der Jahresabschluss funktioniert
Sobald jede Periode im Geschäftsjahr abgeschlossen ist, schließt sich das Jahr von selbst — pro Gesellschaft, automatisch.
Automatische Abschlussbuchungen
Light identifiziert jedes GuV-Konto mit Aktivität, saldiert es mit einem Jahresabschlussbeleg pro Gesellschaft auf null und bucht den Jahresüberschuss direkt in die Gewinnrücklagen — datiert auf den ersten Tag des neuen Jahres.
Gesellschaft für Gesellschaft, oder alle auf einmal
Schließen Sie das Jahr für alle Gesellschaften in einem Schritt ab oder Gesellschaft für Gesellschaft, sobald die lokalen Prüfungen abgeschlossen sind. Das Jahr bleibt teilweise abgeschlossen, bis die letzte Gesellschaft fertig ist — nichts wird erzwungen.
Jedes beliebige Geschäftsjahr
Kalenderjahr, April–März, Oktober–September — Perioden und Quartale richten sich nach Ihrem Geschäftsjahr, und der Konzern wird mit intakten Eliminierungen und CTA in die konsolidierten Gewinnrücklagen hochgerollt.
Das neue Jahr beginnt mit Erlösen und Aufwendungen bei null, vorgetragenen Gewinnrücklagen und den Abschlüssen des Vorjahres sicher hinter den geschlossenen Perioden gesperrt.
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