Consolidamento
Consolidamento senza fogli di calcolo
Un'unica contabilità generale contiene le transazioni di ogni società e le registrazioni intercompany vengono elise al momento della contabilizzazione. Report consolidati per ogni società, valuta e principio contabile: in tempo reale, non a fine mese.
I team finance più complessi al mondo si affidano a Light.
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Partite intercompany, elise
Le registrazioni intercompany vengono elise al momento della contabilizzazione: niente fogli di calcolo da riconciliare, niente conti di quadratura, niente archeologia di fine mese.
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Cambi, rivalutati
I saldi si rivalutano automaticamente al variare dei tassi, con utili e perdite contabilizzati nei conti corretti per ogni coppia di valute.
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Consolidato di gruppo in tempo reale
Il conto economico e lo stato patrimoniale consolidati sono viste in tempo reale della contabilità generale: controlla i numeri di gruppo in qualsiasi giorno del mese.
Creato per le multinazionali
Dieci o cento società: il processo di chiusura è lo stesso, perché la contabilità generale è la stessa.
Tutte le società, una sola contabilità generale
Le controllate mantengono la valuta locale, il calendario e il piano dei conti civilistico, ma contabilizzano in un'unica contabilità generale. Il consolidamento non è un processo da eseguire, è un report da aprire.
Quote di terzi & assetti proprietari
Gli assetti proprietari, le partecipazioni parziali e le elisioni delle partecipazioni sono modellati nella piattaforma, in modo che la contabilità di gruppo rifletta la struttura legale effettiva senza calcoli separati.
Si integra con Multibook: consolida secondo i GAAP di gruppo mentre ogni società mantiene i propri libri contabili civilistici locali.
Come funzionano le elisioni
Gli importi intercompany vengono contrassegnati al momento della contabilizzazione, in modo che la colonna Elisioni nel report consolidato sia calcolata, non inserita manualmente.
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Regole, impostate una volta sola
Configurazione intercompany
Mappa gli intervalli di conti ai conti intercompany in dare e avere nel piano dei conti. Ogni registrazione intercompany in quell'intervallo viene indirizzata al conto corretto e contrassegnata automaticamente per l'elisione.
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Contrassegnate alla contabilizzazione
Una registrazione, tutte le società
Una registrazione in prima nota intercompany viene contabilizzata nella società di origine e in ogni società ricevente in un unico documento, con un contrassegno di elisione per riga e un'anteprima in tempo reale dell'impatto netto per società prima della conferma.
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Un contabilità generale, non un conto di quadratura
Registrazioni di storno, contabilizzate
Le righe contrassegnate per l'elisione generano registrazioni di storno su una contabilità generale dedicato alle elisioni. La colonna Elisioni è la somma di queste registrazioni: ogni cifra al suo interno permette di scendere nel dettaglio fino a registrazioni reali e verificabili.
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Entrambe le verità
I libri contabili locali rimangono intatti
I bilanci a livello di società mostrano ancora i saldi intercompany per intero; solo la vista consolidata li elide. Subtotale più Elisioni è uguale a Consolidato, e rimangono solo le transazioni esterne.
Cambi, gestiti a entrambi i livelli
Ogni riga della contabilità generale memorizza tre importi contemporaneamente: la valuta della transazione, la valuta funzionale della società e la valuta di gruppo, fissati al tasso della data di contabilizzazione, con la fonte del tasso registrata per riga. Le due dimensioni dei cambi vengono poi adeguate in modo indipendente: rivalutazione nei libri contabili della società, conversione a livello di gruppo.
Livello di società
Rivalutazione nel conto economico della società
A fine periodo, i saldi aperti in valuta estera (documenti clienti e fornitori, ratei e risconti, banca e cassa) vengono rivalutati al tasso di chiusura nella valuta funzionale di ciascuna società. L'utile o la perdita non realizzata viene contabilizzata nel conto utili/perdite su cambi della società, per documento per le partite aperte, per conto per i saldi monetari, con ogni riga collegata alla sua origine. Quando una partita viene liquidata, la differenza realizzata viene contabilizzata rispetto al tasso originale.
Livello di gruppo
Conversione in CTA
I conti monetari dello stato patrimoniale vengono riconvertiti dalla valuta locale a quella di gruppo al tasso di chiusura, mentre il patrimonio netto e il conto economico rimangono ai tassi storici (ricavi e costi al tasso effettivo della data di transazione secondo lo IAS 21, non a una media mensile). La differenza di conversione viene contabilizzata nel conto della riserva di conversione (CTA), adeguando solo il livello della valuta di gruppo, esattamente come prescritto da ASC 830 e IAS 21.
Tassi giornalieri della Banca Centrale Europea, con sovrascritture a livello di documento, società o gruppo quando hai bisogno dei tuoi, e la fonte di ogni tasso applicato registrata nella contabilizzazione.
Come funziona la chiusura di fine periodo
La chiusura contabile è una sequenza di attività controllate per società, non una checklist su foglio di calcolo. Ogni passaggio blocca il precedente, in modo che nulla cambi inaspettatamente.
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Blocca i sub-ledger
Blocca fornitori, clienti e registrazioni in prima nota per società, o per tutte le società contemporaneamente. I tipi di documento bloccati non possono più essere contabilizzati nel periodo ed è possibile bloccarli progressivamente mentre il periodo è ancora aperto.
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Esegui la rivalutazione cambi
Viene eseguita solo dopo il blocco dei sub-ledger, su saldi che non possono cambiare. Un clic rivaluta i saldi aperti di ogni società al tasso di chiusura; gli utili/perdite su cambi della società e la CTA di gruppo vengono contabilizzati automaticamente, con data a fine periodo. Una nuova esecuzione non crea mai doppie registrazioni.
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Chiudi il periodo
I periodi si chiudono in ordine cronologico, con l'audit trail completo di chi e quando. Riapri per gli adeguamenti: le attività completate vengono conservate, quindi la nuova chiusura è rapida.
Il consolidamento non è il quarto passaggio. Le elisioni e i cambi sono già nella contabilità generale: i report consolidati sono in tempo reale nel momento in cui arrivano le registrazioni.
Come funziona la chiusura di fine anno
Una volta chiuso ogni periodo dell'esercizio fiscale, l'anno si chiude da solo: per società, automaticamente.
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Registrazioni di chiusura automatiche
Light identifica ogni conto economico con movimentazioni, lo azzera con un documento di chiusura d'esercizio per società e contabilizza l'utile netto direttamente negli utili portati a nuovo, con data al primo giorno del nuovo anno.
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Società per società, o tutte insieme
Chiudi l'anno per tutte le società in un'unica operazione o società per società man mano che terminano le revisioni locali. L'anno rimane parzialmente chiuso fino al completamento dell'ultima società: nessuna forzatura.
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Qualsiasi esercizio fiscale
Anno solare, aprile-marzo, ottobre-settembre: i periodi e i trimestri si allineano al tuo calendario fiscale e il gruppo si consolida con elisioni e CTA intatte negli utili portati a nuovo consolidati.
Il nuovo anno si apre con ricavi e costi a zero, utili portati a nuovo e i bilanci dell'anno precedente bloccati dietro ai periodi chiusi.
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