La consolidation sans tableur
Un seul grand livre regroupe les transactions de chaque entité, et les écritures intercos sont éliminées dès leur comptabilisation. Des rapports consolidés pour chaque entité, devise et norme — en temps réel, et non en fin de mois.
Réserver une démoIntercos, éliminés
Les écritures intercos sont éliminées dès leur comptabilisation — pas de tableurs de rapprochement, pas de comptes d'attente, pas d'archéologie en fin de mois.
Change, réévalué
Les soldes sont réévalués automatiquement en fonction de l'évolution des taux, les gains et pertes de change étant comptabilisés là où ils doivent l'être pour chaque paire de devises.
Vue groupe en temps réel
Le compte de résultat et le bilan consolidés sont des vues en direct du grand livre — consultez les chiffres du groupe n'importe quel jour du mois.
Conçu pour les multinationales
Dix entités ou cent — le processus de clôture est le même, car le grand livre est le même.
Les filiales conservent leur devise locale, leur calendrier et leur plan comptable statutaire — mais comptabilisent dans un seul grand livre. La consolidation n'est pas un processus que vous lancez ; c'est un rapport que vous ouvrez.
Les structures de propriété, les participations partielles et les éliminations de titres sont modélisées dans la plateforme, de sorte que la comptabilité du groupe reflète la structure juridique réelle sans calculs annexes.
S'associe à Multibook : consolidez selon les normes GAAP du groupe tandis que chaque entité conserve ses livres statutaires locaux.
Comment fonctionnent les éliminations
Les montants intercos sont marqués lors de leur comptabilisation — la colonne Éliminations de votre rapport consolidé est donc calculée, et non saisie manuellement.
Configuration interco
Associez des plages de comptes aux comptes intercos débiteurs et créditeurs dans le plan comptable. Chaque écriture interco dans cette plage est dirigée vers le bon compte et automatiquement marquée pour élimination.
Une seule écriture, toutes les entités
Une écriture interco est comptabilisée dans l'entité source et chaque entité réceptrice via un seul document, avec un marqueur d'élimination par ligne et un aperçu en direct de l'impact net par entité avant validation.
Écritures de contrepassation, comptabilisées
Les lignes marquées pour élimination génèrent des écritures de contrepassation dans un grand livre d'élimination dédié. La colonne Éliminations est la somme de ces écritures — chaque chiffre permet de remonter jusqu'aux écritures réelles et auditables.
Les livres locaux restent intacts
Les états financiers au niveau de l'entité affichent toujours les soldes intercos dans leur intégralité ; seule la vue consolidée les compense. Sous-total plus Éliminations égale Consolidé — et seules les transactions externes subsistent.
Le change, géré aux deux niveaux
Chaque ligne du grand livre stocke trois montants simultanément — la devise de transaction, la devise fonctionnelle de l'entité et la devise du groupe — fixés au taux de la date de comptabilisation, avec la source du taux enregistrée par ligne. Les deux dimensions de change sont ensuite ajustées indépendamment : réévaluation dans les livres de l'entité, conversion au niveau du groupe.
Réévaluation dans le compte de résultat de l'entité
En fin de période, les soldes ouverts en devises — factures fournisseurs et clients, charges à payer, banque et caisse — sont réévalués au taux de clôture dans la devise fonctionnelle de chaque entité. Le gain ou la perte latent(e) est comptabilisé(e) dans le compte de résultat de change de l'entité, par document pour les postes ouverts, par compte pour les soldes monétaires, chaque ligne étant reliée à sa source. Lorsqu'un élément est réglé, la différence réalisée est comptabilisée par rapport au taux d'origine.
Conversion en CTA
Les comptes de bilan monétaires sont reconvertis de la devise locale vers la devise du groupe au taux de clôture, tandis que les capitaux propres et le compte de résultat restent aux taux historiques — les produits et charges au taux réel de la date de transaction selon la norme IAS 21, et non à une moyenne mensuelle. L'écart de conversion est comptabilisé dans le compte d'écart de conversion (CTA), ajustant uniquement la couche de la devise du groupe, exactement comme le prescrivent les normes ASC 830 et IAS 21.
Taux quotidiens de la Banque centrale européenne, avec possibilité de forçage au niveau du document, de l'entité ou de l'entreprise lorsque vous avez besoin des vôtres — et la source de chaque taux appliqué est enregistrée sur l'écriture.
Comment fonctionne la clôture de période
La clôture est une séquence de tâches contrôlées par entité — et non une checklist sur tableur. Chaque étape verrouille la précédente, pour que rien ne bouge sans votre accord.
1 · Verrouiller les livres auxiliaires
Verrouillez la comptabilité fournisseurs, clients et les écritures de journal par entité — ou pour toutes les entités à la fois. Les types de documents verrouillés ne peuvent plus être comptabilisés sur la période, et vous pouvez verrouiller progressivement pendant que la période est encore ouverte.
2 · Lancer la réévaluation de change
S'exécute uniquement après le verrouillage des livres auxiliaires — sur des soldes qui ne peuvent plus changer. Un clic réévalue les soldes ouverts de chaque entité au taux de clôture ; les gains/pertes de change de l'entité et le CTA du groupe sont comptabilisés automatiquement, à la date de fin de période. Une nouvelle exécution ne crée jamais de doublon.
3 · Clôturer la période
Les périodes sont clôturées par ordre chronologique, avec une piste d'audit complète indiquant qui et quand. Rouvrez pour des ajustements — les tâches terminées sont conservées, la reclôture est donc rapide.
La consolidation n'est pas la quatrième étape. Les éliminations et le change sont déjà dans le grand livre — les rapports consolidés sont en direct dès que les écritures sont enregistrées.
Comment fonctionne la clôture annuelle
Une fois que chaque période de l'exercice fiscal est clôturée, l'année se clôture d'elle-même — par entité, automatiquement.
Écritures de clôture automatiques
Light identifie chaque compte de résultat avec de l'activité, le solde à zéro avec un document de clôture annuelle par entité, et comptabilise le résultat net directement en report à nouveau — daté du premier jour du nouvel exercice.
Entité par entité, ou toutes à la fois
Clôturez l'année pour toutes les entités en une seule action ou entité par entité à mesure que les audits locaux se terminent. L'année reste partiellement clôturée jusqu'à ce que la dernière entité ait terminé — rien n'est forcé.
N'importe quel exercice fiscal
Année civile, avril–mars, octobre–septembre — les périodes et les trimestres s'alignent sur votre calendrier fiscal, et les données du groupe remontent avec les éliminations et le CTA intacts dans le report à nouveau consolidé.
La nouvelle année s'ouvre avec des produits et charges à zéro, le report à nouveau reporté, et les états financiers de l'année précédente verrouillés derrière les périodes clôturées.
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